経営が苦しいときに使える資金調達・支援制度｜丸亀・坂出・善通寺・多度津の事業者向けに税理士が解説

中小企業や個人事業主にとって、経営環境が急変する場面は避けられません。感染症の流行、自然災害、急激な物価上昇、主要取引先の倒産など、予期せぬ事態が資金繰りを直撃することがあります。

この記事では、丸亀・坂出・善通寺・多度津エリアの事業者向けに、経営が苦しくなったときに活用できる資金調達・支援制度の考え方を、北村嘉章税理士事務所が解説します。

経営危機時に使える主な資金調達・支援の種類

1. 日本政策金融公庫のセーフティネット貸付

日本政策金融公庫では、売上が一定以上減少した事業者向けに「セーフティネット貸付（経営環境変化対応資金）」を提供しています。通常の創業融資よりも審査スピードが速く、急場をしのぐための運転資金として活用されます。申請の際は、直近3か月の売上と前年同期との比較が求められることが多いため、帳簿の整理をしておくことが大切です。

2. 信用保証協会のセーフティネット保証

各都道府県の信用保証協会では、経営が悪化した事業者に対してセーフティネット保証（4号・5号）を設けています。これを利用すると、通常の融資枠とは別枠で保証を受けられるため、金融機関からの融資が受けやすくなります。認定を受けるには市区町村への申請が必要なので、早めに動くことが重要です。

3. 補助金・給付金の活用

経営環境の変化に対応するため、国や地方自治体が補助金・給付金を設けることがあります。こうした制度は期間限定のものが多く、申請期限を過ぎると利用できなくなります。常に最新の情報を確認し、対象に該当する制度があれば積極的に活用しましょう。

4. 雇用調整助成金

従業員を抱えている事業者で売上が落ち込んだ場合、雇用を維持しながら休業手当を支給する際に利用できるのが雇用調整助成金です。助成率や上限は時期によって変動しますが、人件費の一部を補填できるため、雇用維持の手段として有効です。

経営危機に備えるための日常的な準備

経営が苦しくなってから動くのでは遅いケースもあります。融資を申し込む際には、直近の試算表や帳簿が整っていることが前提になるため、普段から記帳・経理を正確に行っておくことが非常に重要です。「いざというとき」に動けるかどうかは、日頃の準備次第です。

また、メインバンク（普段から取引している金融機関）との関係を大切にしておくことも、緊急時の融資交渉をスムーズにします。売上が好調なときでも定期的に融資担当者と会話する機会を持つことで、いざというときの信頼感につながります。

「どこに相談すればいいかわからない」という方へ

経営が厳しい局面では、「税理士」「商工会議所・商工会」「金融機関」「中小企業支援センター」など複数の窓口に相談することをおすすめします。それぞれに得意分野があり、連携して支援してもらえるケースも多くあります。

北村嘉章税理士事務所では、資金繰りの改善提案から融資申請サポートまで、丸亀・坂出・善通寺・多度津エリアの事業者を幅広く支援しています。「どこに相談すればいいかわからない」という段階でも構いませんので、まずはお気軽にご相談ください。

創業融資で失敗しないための事業計画書の作り方

創業融資の審査において、事業計画書は最も重要な書類です。審査担当者が確認するポイントは「事業の具体性」「売上の根拠」「資金繰りの見通し」「経営者の経験・能力」の4点です。特に「なぜ売上が上がるのか」という根拠が曖昧な計画は評価されません。ターゲット顧客・市場規模・競合との差別化ポイントを具体的な数字で示すことが重要です。

日本政策金融公庫の創業融資制度の活用方法

創業期の融資として最も利用されているのが日本政策金融公庫の「新創業融資制度」です。無担保・無保証人で最大3,000万円（運転資金1,500万円）まで借入可能で、政府系金融機関のため金利も比較的低めです（2〜3%程度）。申し込みには事業計画書・自己資金の証明（通帳コピー）・借入申込書等が必要です。審査期間は通常2〜4週間です。

香川県の信用保証協会保証付き融資

香川県信用保証協会の保証付き融資を利用することで、民間金融機関（地銀・信金等）からの借入が容易になります。保証料は別途必要ですが、信用力が低い創業期の事業者でも融資を受けやすくなります。丸亀市・坂出市では市の制度融資（低利融資・信用保証料補助）も活用できます。これらを組み合わせることで、より有利な条件での資金調達が可能です。

補助金・助成金と融資の違いと活用法

補助金・助成金は「返済不要」ですが、審査があり採択されない場合もあります。融資は「返済が必要」ですが、採択確率が高く資金調達の確実性があります。多くの事業者は「補助金で設備投資、融資で運転資金」というように組み合わせて活用しています。ただし補助金は交付決定前の発注・支出が認められない場合が多いため、資金調達のタイミング管理が重要です。

節税と融資審査の両立

節税対策を積極的に行うと、申告利益が小さくなり、融資審査で「返済能力が低い」と見なされるリスクがあります。特に「利益が出たから急いで節税」という発想は、翌期の融資申請を困難にすることがあります。当事務所では節税と融資審査のバランスを考えた「適切な利益水準の維持」をアドバイスしており、長期的な経営安定を支援します。

よくある質問（Q&A）

Q：自己資金がほとんどありませんが融資は受けられますか？
A：創業融資では自己資金の10分の1以上が目安とされています。ただし自己資金が少ない場合でも、事業計画の内容・経験・スキルによって審査で評価される場合があります。まずはご相談ください。

Q：持続化補助金やIT導入補助金は自分で申請できますか？
A：申請自体は可能ですが、採択率を上げるためには事業計画書の質が重要です。当事務所では申請書類の作成・アドバイスをサポートしています。

香川県の中小企業向け資金調達支援制度一覧

香川県および各市町村では、中小企業・個人事業主向けの資金調達支援制度を設けています。主な制度として、香川県中小企業制度融資（マル香融資）・丸亀市の創業支援融資・坂出市の中小企業資金融資制度・善通寺市の小規模事業資金融資などがあります。これらは民間融資より低い金利・保証料補助が受けられる場合があります。利用条件・申請先は制度ごとに異なるため、詳細は当事務所または各市役所の産業振興部門にご確認ください。

また中小企業庁が提供する「ミラサポplus」（経営支援情報提供サイト）では、全国および地域別の補助金・助成金情報を一元的に確認できます。毎年度の公募時期・採択率・申請要件を事前に把握しておくことで、タイミングを逃さず申請できます。

資金調達後の財務管理の重要性

融資を受けた後は、借入金の返済計画と資金繰り管理が経営の最重要課題となります。月次の資金繰り表を作成し、返済余力を常に把握することが必要です。「借りられた」で終わりではなく、適切な資金管理によって返済を確実に行いながら事業を成長させることが目標です。当事務所では融資後の月次資金繰り管理・試算表作成・経営改善アドバイスを継続的に提供しています。

北村嘉章税理士事務所への相談方法と流れ

当事務所へのご相談は、電話・メール・ウェブからお問い合わせいただけます。初回相談は無料で、お客様の状況をじっくりヒアリングした上で、最適な対応方針をご提案します。ご相談の流れは①ご連絡（電話・メール・フォーム）②日程調整③面談（対面またはオンライン）④ご提案・お見積もり提示⑤ご契約、という流れになります。

対面相談は丸亀市の事務所にてお受けしています。遠方の方・お忙しい方にはZoom等のオンライン面談も対応しておりますので、香川県外の方もお気軽にご連絡ください。また出張相談にも対応していますので、事務所へお越しが難しい場合はご相談ください。

顧問料・費用について

当事務所の顧問料は、売上規模・作業内容・訪問頻度によって異なります。法人の顧問契約は月額1万5,000円〜（記帳代行なし）から対応しています。個人事業主の方は月額8,000円〜から顧問契約が可能です。記帳代行・決算申告・各種届出を含む月額プランもご用意しています。費用については初回相談時に詳しくご説明しますので、お気軽にお問い合わせください。

また、相続税申告・資金調達サポート・補助金申請など、顧問契約以外のスポット対応も承っています。「今だけ相談したい」「一回限りで依頼したい」というご要望にも対応できますので、まずはご相談ください。